这几天在跑公司社保公积金手续,为了办理公积金,跑了六趟,为了把社保添加到法人一证通里面(神马是法人一证通?不要急,下面慢慢说),跑了三趟,哥我也是醉了,累点没关系,心里要弄个明白,于是把我这些年来一直没搞清楚的社保公积金的知识写出来和大家分享。
【1】神马是五险一金?
我们常听说什么单位交 三险一金 还是 五险一金,其中 三险/五险 指的是社会保险,如下图所示,而 一金 指的是住房公积金,五险 较之 三险 多了两个险种:工伤和生育。
【2】单位该给我交三险一金 还是 五险一金?
根据户口性质来,外地农村户口交 三险一金,上海户籍或者外地城镇户籍交 五险一金。
【3】社保缴纳基数
各位看到上图中,单位和个人的缴费都是比例,那么按什么基数来交?
- 如果你的工资大于等于3271,实际工资作为基数来交。
- 如果你的工资小于3271,缴费基数为3271,3271为职工社保缴费基数下限,这个基数每年可能会调整。
像我等小公司,一般和员工签合同时,按行业惯例,都是按上海市最低工资标准签,以减少缴纳的社保/公积金费用,上海2015年最低工资标准是2020,但是即使和员工签的合同的工资是2020,社保的缴纳基数也必须按下限3271来交(最近在政府部门和大妈聊的时候才知道),那么我们来算下公司最少需要为一个员工缴纳多少社保?
单位最低社保缴纳额 = 35% x 3271 = 1144.85元
职工最低社保缴纳额 = 10.5% x 3271 = 343.46元
【4】公积金
公积金目前上海的规定是,员工和单位各交7%,既然是一个比例,那么也有一个公积缴纳基数。
公积金的缴纳基数和社保不一样,公积金的缴纳基数是职工上一年度的月平均工资,公积金缴纳基数调整的年度是从7/1号到下年的6/30号,每年调整一次,比如马上到7月份了,单位职工的缴纳基数会从上上年的月平均工资调整到上一年的月平均工资。
如果是今年才入职的员工,按今年新入职时的工资作为缴纳基数。
所以公积金每个月的缴存额是 缴存基数x14%,单位和个人各交一半,这个缴存额有一个上限和下限,2015年上限是2290,下限是254。
条件好点的企业,可能会给员工缴纳补充公积金,比如我第一份工作,单位给我交的公积金比例是20%,相当给力了。
综合社保和公积金,单位最少要给员工缴纳的社保+公积金是:
35% x 3271 + 2020 x 7% = 1144.85 + 141.4 = 1286.25
员工最少缴纳的社保+公积金是:
10.5% x 3271 + 2020 x 7% = 343.46 + 141.4 = 484.86
【5】员工交社保的好处
交社保的三金或者五金,起作用的主要是养老保险和医疗保险,顾名思义,好处大概有:
- 养老保险:在上海连续缴纳一定年数(10年?15年?),退休后就可以领取养老金了,做到老有所养(老有所乐靠不了这个)。
- 医疗保险:可以办理上海医保卡,单位缴纳的11%部分进入你的医保账号,你自己缴纳的2%全部进入你的医保账号,这样看病吃药可以从医保卡里面扣了。
如果以后不留在上海怎么办?我打了电话咨询了下,养老保险只能转移,不能提取(和公积金不同),其中个人缴纳部分可以全额转移,但是单位缴纳的21%你只能带走12%,9%是带不走的。
【6】员工交公积金的好处
- 连续缴纳满6个月公积金,可以在上海公积金贷款买房。
- 可以提取公积金付房租。
- 离开上海,可以全额提取公积金。
- 个人的公积金余额可以在www.shgjj.com上查询。
后记:只要缴纳社保/公积金,单位的成本会增加不少,尤其对初创小企业压力还是比较大的,不过要正规化运营,这部分没法避免,解决方法也只能是靠招好的人,淘汰不好的人,让大家都更好地发挥作用,为公司的发展添砖加瓦。

















